【干货】不良资产投前尽职调查合集

在金融机构的不良资产包处置、收购之前，客户一般要委托律师机构进行尽职调查，以确保处置、收购的决策的正确性。尽职调查主要包括前期准备阶段、档案调查阶段、出具法律意见书阶段、交付工作成果及收尾工作阶段。因此，不良资产投资成败的核心要素之一便是尽调环节。本文从尽调方向，原则，方法上进行了全面详细的阐述，文末附有大量实用的查询工具，希望可以给朋友们带来帮助。

　尽职调查的目的

不良资产尽调方向归为以下两个大类：

一般尽调方向

档案调查阶段是律师尽职调查的主要的实质工作阶段之一，该阶段调查的主要方法及内容包括：

　　1、审阅客户现有的贷款档案资料，并就有关事实向客户具体经办人员进行询问，听取有关人员的陈述和说明，收集了解债权的相关信息。

　　2、查询债务企业的工商登记基本情况及调阅债务企业工商内档，包括年检资料。

　　3、对于破产的借款人或担保人，查询是否进入破产程序以及程序状态，是否进行破产债权登记、清算方案、各项财务数据。查询破产情况的途径，包括向当地工商部门、管辖地法院的相关法庭了解，根据现有档案材料以及人民法院公报、司法文书等查询等。

　　4、调查债务企业的重大财产情况，包括:

　　(1)到债务企业所在地或者客户要求的其它国土、房屋管理相关部门调查债务企业的土地使用权、房产情况;

　　(2)到当地车辆管理所及客户要求的机动车辆管理部门调查债务企业的车辆情况;

　　(3)各债务企业是否设立、投资分支机构、企业及其名称、投资额、住所、是否存续等基本情况。

　　5、向人民法院了解债权的诉讼及执行情况;

　　(1)根据现有档案中人民法院裁判文书或仲裁机构的裁决书等记载的主管法院或仲裁机构，向它们查明案件的立案、审理、执行状态;

　　(2)根据借款或担保合同中约定的争议解决条款向法院或仲裁机构查明案件的立案、审理、执行状态;

　　(3)向管辖法院查明涉及案件的资产查封、冻结情况;

　　(4)向管辖法院查明涉及案件是否存在法院裁定以物抵债、执行和解、执行和解恢复、执行终结等情况。

　　6、到债务企业所在地的社会保险基金管理中心调查债务企业的社会保险费缴纳情况。

　　7、向交通管理部门调查公路收费权质押情况。

　　8、通过公开渠道或有针对性的向相关主管部门了解、查询企业的知名商标、专利权情况。