公司股权冻结的法律风险

这种措施主要目的是防止股权收益的不当流失。股权被人民法院查封冻结，并未否定股权持有者的股东身份，仅导致股权持有者转让、质押股权（处分股权）以及收取股息受到限制，但表决权、投票权、知情权、新股认购权等其他权利均不受法院查封的影响。在我们日常工作中，主要需要关注以下几个方面：

01、签订股权转让合同时，先进行尽职调查确认拟收购的股权是否被冻结
法院对相关股权予以冻结，属于一定期间内限制该股权变动的保全措施，主要效力在于限制股权变动。我司收购股权大部分属于非上市股份公司，而这些公司股权发生变更事实后，依法需要经市场监督管理部门登记。市场监督管理部门是非上市股份公司股权变动的登记行政机关，也是股权查封协助冻结机构。因此在法院冻结股权后签订《股权转让协议》并变更股东名册的，在办理股权变更登记时会受到限制，且不能排除强制执行。

02、股权转让合同中应写明违约责任，若已签订股权转让合同后才发现拟收购股权已被冻结，应及时通过法律途径维护自身权益
执行法院对相关股权予以冻结后，虽然在办理股权变更登记时会受到限制，且不能排除强制执行，但不因此导致股权转让合同无效。因此，在日常订立合同的过程中要注重支付条款及违约责任条款的设计，款项的支付可以设计为以股权变更登记完成为支付条件，违约责任的条款则可以设计为当非因收购方的原因导致的股权变更无法完成的由转让方承担违约责任。
03、若发生由我司负责单方经营管理的合资公司其他股东因涉及法律纠纷被冻结股权的情形，应提醒合资公司向执行法院取得执行通知，并不得向该股东（被执行人）支付股息及分红
股权被执行法院冻结后，股东转让股权以及请求股息红利等财产权利应当被限制，且股东在行使公司某些可能涉及股权价值变化的非财产权利也应受到限制，以防止股东在行使这些权利时，不恰当的增设负担、放弃权利，导致股权价值贬损。当对股息、分红冻结的裁定送达到合资公司和被执行人后，如发生被执行人提取分红或合资公司支付股息的行为，则合资公司可能按民事强制措施被予以制裁。若执行法院需要从合资公司提取已到期的股息或红利等收益，应向合资公司出具提取收据，合资公司应该凭法院出具的收据支付股息及分红。

相关规定
《最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》第七条：人民法院采取保全措施，所冻结的股权价值不得超过股权持有人或者所有权人的债务总额。……股权冻结的效力及于股权产生的股息以及红利、红股等孳息，但股权持有人或者所有权人仍可享有因上市公司增发、配售新股而产生的权利。
《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》36：对被执行人从有关企业中应得的已到期的股息或红利等收益，人民法院有权裁定禁止被执行人提取和有关企业向被执行人支付，并要求有关企业直接向申请执行人支付。
　　对被执行人预期从有关企业中应得的股息或红利等收益，人民法院可以采取冻结措施，禁止到期后被执行人提取和有关企业向被执行人支付。到期后人民法院可从有关企业中提取，并出具提取收据。
《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》38：对被执行人在有限责任公司、其他法人企业中的投资权益或股权，人民法院可以采取冻结措施。
　　冻结投资权益或股权的，应当通知有关企业不得办理被冻结投资权益或股权的转移手续，不得向被执行人支付股息或红利。被冻结的投资权益或股权，被执行人不得自行转让。